PEA et expatriation : comment optimiser votre épargne depuis l’étranger ?

TEMPS DE LECTURE :4 MINUTES

23 avril 2025
pea et expatriation

De nombreux Français franchissent les frontières pour s’établir à l’étranger, soit temporairement pour le travail, soit de façon permanente dans le cadre d’une expatriation.

Ces mêmes expatriés ont souvent des placements financiers dans leurs banques, ce qui soulève diverses interrogations fiscales et patrimoniales.

Parmi celles-ci, l’ouverture et la gestion d’un Plan d’Épargne en Actions (PEA) attirent souvent l’attention. Quelles options sont à la disposition des expatriés dans ce domaine ? Que faire ses autres placements d’épargne avant de s’expatrier ?

Je détiens un PEA : dois-je le clôturer ?

Depuis le 20 mars 2012, la loi est favorable pour ceux qui ont souscrit un PEA avant leur départ à l’étranger : le PEA peut généralement être conservé même après avoir été déclaré non-résident français. Cette option est très avantageuse puisqu’elle permet de continuer à capitaliser sans clore prématurément le compte.

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Ouvrir un PEA en France en étant déjà expatrié

Si vous avez quitté la France, mais que vous souhaitez mettre en place un Plan d’Épargne en Actions (PEA), la première étape consiste à se pencher sur votre statut fiscal. Malheureusement, selon la réglementation française, il n’est pas possible de souscrire un PEA depuis l’étranger si vous êtes déjà considéré comme résident fiscal d’un autre pays.

En effet, la législation exige que le titulaire d’un PEA soit domicilié fiscalement en France lors de son ouverture. Il est donc impératif pour les expatriés désirant investir à travers un PEA de procéder à cette ouverture avant de devenir officiellement non-résident fiscal.

Quels sont les placements financiers qui ne peuvent pas être conservés pas un expatrié ?

Les placements financiers comme le Compte Épargne Logement (CEL) et le Plan d’Épargne Logement (PEL) peuvent être maintenus même après avoir quitté la France. Toutefois, toute nouvelle ouverture est soumise à une résidence fiscale française, empêchant ainsi les expatriés de bénéficier directement de ces produits une fois non-résidents.

D’autres types de livrets bancaires, tels que le Livret Jeune ou le Livret d’Épargne Populaire (LEP), doivent quant à eux être clôturés en cas de départ à l’étranger, car ils nécessitent impérativement une résidence fiscale en France. Maintenir ces comptes pourrait entraîner des complications réglementaires et fiscales pour les expatriés concernés.

Dans quel pays devrais-je clôturer mon PEA ?

Les problématiques fiscales ne s’arrêtent pas seulement à votre statut d’expatrié, mais prennent aussi en considération votre pays d’expatriation.

En effet, pour gérer son PEA depuis l’étranger, il importe de noter que plusieurs pays sont jugés « non coopératifs » par le fisc français. Ces pays sont généralement qualifiés d’ETNC (États et territoires non coopératifs) car ils manquent de transparence ou refusent de participer aux échanges internationaux d’informations financières.

Si vous vous expatrié dans un ETNC, vous devrez alors clôturer votre PEA.

Avantages fiscaux du PEA pour un non-résident français

Le PEA présente plusieurs attraits fiscaux indéniables, y compris pour les non-résidents. Lorsqu’un expatrié a ouvert son PEA en France puis part vivre à l’étranger, il continue de bénéficier d’avantages afférents au plafond d’exonération d’impositions sur les plus-values et dividendes générés après avoir passé cinq ans de détention. De plus lors son départ à l’étranger, l’expatrié n’est pas soumis à l’Exit tax.

Fiscalité du PEA à l’étranger

La fiscalité du PEA va dépendre des conventions fiscales avec votre pays d’expatriation.

Pendant l’expatriation : le PEA reste ouvert mais devient figé

  • Les gains restent exonérés d’impôt en France, tant que le PEA n’est pas clôturé ou retiré avant 5 ans.
  • Prélèvements sociaux (17,2 %) : Selon votre pays de résidence, vous pourriez être exonéré des prélèvements sociaux si vous êtes affilié à un régime de sécurité sociale étranger.

Si vous effectuez des retraits ou clôturez le PEA

  • Imposition en France :
    • Si le PEA a plus de 5 ans, seuls les prélèvements sociaux sont dus (sauf exonération selon votre pays de résidence).
    • Si le PEA a moins de 5 ans, les gains sont soumis au prélèvement forfaitaire unique (PFU) de 12,8 % + prélèvements sociaux.
  • Imposition dans votre pays de résidence : Certains pays taxent les gains réalisés sur des comptes d’investissement détenus à l’étranger. Vérifiez la convention fiscale en vigueur.

Retour en France

  • Votre PEA retrouve son fonctionnement normal (possibilité de nouveaux versements) si vous redevenez résident fiscal français.
  • Aucun impact fiscal si le plan a été maintenu ouvert.

Vos questions les plus fréquentes sur PEA et Expatriation

Une question reste parfois floue parmi les expatriés détenteurs d’un PEA : celui-ci peut-il toujours être approvisionné une fois établi en dehors de l’Hexagone ?

Selon les conditions juridiques françaises, alimenter un PEA depuis l’international est strictement interdit. Seule sa gestion interne, l’arbitrage entre vos valeurs mobilières sont permis.

La menace de la double imposition hante souvent les investisseurs vivant à l’international. Cependant, divers accords bilatéraux ont été signés entre la France et plusieurs nations pour minimiser ces occurrences fâcheuses. Les conventions fiscales internationales prédéterminent habituellement quel État possède autorité pour taxer quels revenus, réduisant ainsi l’incidence de doubles taxes.

Avant votre départ en expatriation, vérifier ce point avec un spécialiste, comme un avocat fiscaliste.

Il vous indiquera aussi quelle sera la fiscaliste applicable sur les plus-values et les dividendes dans votre pays d’expatriation

Malgré certaines limitations imposées par l’expatriation, de nombreux investissements demeurent ouverts aux résidents sous d’autres auspices nationaux. Des opportunités existent dans l’immobilier, l’assurance-vie, les contrats de capitalisation ou le Compte titre ordinaire (CTO).

Les préoccupations des Français à l’étranger

TEMPS DE LECTURE : 4 MINUTES

20 mars 2025
2024 barometre expatrié

L’association Français du Monde (ADFE) réalise chaque année, un baromètre révélateur des attentes des expatriés.

Celui de 2024 vient de sortir et dresse un état des lieux des préoccupations des Français établis hors de France.

C’est une étude réalisée auprès de 22 588 expatriés établis dans 164 pays. Cette enquête met en lumière des sujets clés liés à l’expatriation tels que la santé, la retraite, les services consulaires et la relation des expatriés avec la France.

Quelles préoccupations avez-vous en tant que Français de l’étranger ?

A cette question, les expatriés français expriment clairement 4 préoccupations principales à savoir :

Retraite : une inquiétude grandissante pour les expatriés

La question des droits à la retraite est au cœur des préoccupations des Français vivant à l’étranger. Les inquiétudes portent sur :

  • Le manque de reconnaissance des années de cotisation à l’étranger, ce qui peut réduire les droits à la retraite en France.
  • Les cotisations en double, imposant à certains expatriés de cotiser à la fois dans leur pays d’accueil et en France.
  • La complexité des démarches administratives, rendant difficile l’obtention d’informations claires sur leurs droits à la retraite.

Cette préoccupation est particulièrement marquée au Royaume-Uni (54,7 %) et plus modérée en Suisse (43,4 %).

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Situation internationale : des attentes fortes pour leur sécurité

Les expatriés souhaitent un service proactif pour les situations les plus extrêmes à l’étranger comme les crises politiques ou les catastrophes naturelles. Ils veulent avoir des informations précises et connaitre les mécanismes d’évacuation ou de soutien dans de telles cas.

Effectivement, dans certains cas précis comme des conflits armés ou des catastrophes climatiques, l’état français peut organiser l’évacuation de nos ressortissants français à l’étranger.

Changement climatique : la crainte de l’avenir

Face au dérèglement climatique, il est tout à fait normal que les expatriés français soient inquiets quant à l’avenir de la planète.

Tremblement de terre, cyclones, feu hors-norme, les catastrophes naturelles sont de plus en plus violentes et fréquentes. Les français établis au Canada et états unis sont les plus sensibilisés à ce sujet (67 %)

Santé : une préoccupation majeure, mais une couverture encore mal connue

La couverture santé figure parmi les principales attentes des expatriés. 84,7 % des répondants considèrent qu’une protection santé adaptée est essentielle, mais beaucoup ignorent encore les dispositifs existants.

Une méconnaissance de la Caisse des Français de l’Étranger (CFE)

Si la CFE permet aux Français vivant à l’étranger de continuer à bénéficier d’une protection sociale française, 52,5 % des répondants ne connaissent pas son existence. Cette méconnaissance peut entraîner une absence de couverture ou des solutions de santé inadaptées.

Des soins souvent onéreux et inégaux selon les pays

Selon leur pays de résidence, les Français de l’étranger sont confrontés à des frais médicaux élevés et à des écarts de qualité des soins. Certains pays offrent des systèmes de santé performants et accessibles, tandis que d’autres imposent des coûts prohibitifs, obligeant les expatriés à souscrire une assurance santé internationale.

Les autres indications importantes de ce baromètre

L’éducation et la scolarité des enfants d’expatriés est aussi une priorité. Mais, les établissements scolaires français homologués sont souvent rares et avec un manque de place flagrants. S’ils arrivent à avoir une place, le coût est alors une autre contrainte.

Services consulaires : un accès encore trop limité

L’étude met également en avant les difficultés d’accès aux services consulaires. Les répondants dénoncent :

  • Des délais d’attente longs pour le renouvellement de passeports ou l’obtention de documents d’état civil.
  • Une disponibilité insuffisante des services, notamment pour ceux vivant loin des grandes villes où se trouvent les consulats.
  • Un manque de digitalisation, alors qu’une simplification en ligne des démarches administratives améliorerait grandement la situation.

Un lien fort avec la France, malgré des frustrations

Malgré ces difficultés, les expatriés restent attachés à leur nationalité et à la culture française. Le droit de vote est perçu comme un élément essentiel de leur citoyenneté, et 27,5 % des répondants y voient un symbole fort de leur appartenance à la nation française.

Cependant, la lourdeur administrative et la double imposition constituent des sources majeures de frustration. Les expatriés demandent une modernisation des services consulaires et une meilleure reconnaissance de leur statut pour faciliter leurs démarches quotidiennes.

Enfin, ils sont plus de 50 % a voir une perception de très positive à neutre de la France depuis l’étranger.

Quelles solutions pour mieux accompagner les expatriés ?

Face à ces défis, le Baromètre Français du Monde 2024 recommande plusieurs améliorations :

  • Faciliter l’accès aux informations sur la retraite et la CFE pour éviter les lacunes de couverture.
  • Moderniser et digitaliser les services consulaires pour réduire les délais d’attente.
  • Renforcer les accords bilatéraux pour une meilleure reconnaissance des diplômes et des cotisations retraite.
  • Développer des offres d’assurance santé adaptées aux besoins des expatriés, en tenant compte des disparités entre les pays.

L’expatriation offre de nombreuses opportunités, mais elle s’accompagne aussi de défis importants en matière de santé, de retraite et d’accès aux services consulaires. En sensibilisant les Français de l’étranger à ces enjeux et en améliorant les dispositifs existants, il est possible de leur garantir une meilleure qualité de vie hors de France.

Qu’est-ce qu’un délai d’attente sur une assurance expatrié?

TEMPS DE LECTURE : 4 MINUTES

4 février 2025
delai attente assurance expatrié

Lorsqu’on parle de contrats d’assurance, qu’il s’agisse d’une mutuelle santé internationale ou d’une complémentaire santé au 1er euro, il est fréquent de rencontrer des termes comme « délai d’attente » ou « délai de carence ».

Mais que signifient concrètement ces mots et quelle est leur importance pour l’assuré ? Quelles sont les incidences pour une hospitalisation ou pour la prise en charge de frais médicaux suite à un accident ?

Qu’est-ce qu’un délai d’attente ?

Le délai d’attente est la période durant laquelle une prestation n’est pas versée. Pendant cette période, les garanties de votre contrat ne s’appliquent pas encore totalement, ce qui signifie que vous ne pourrez pas bénéficier immédiatement du remboursement des frais médicaux engagés dans certains cas.

Délai d'attente et délai de carence : même chose ?

En réalité, les expressions « délai d’attente » et « délai de carence » sont souvent utilisées de manière interchangeable dans le domaine de l’assurance expatrié. Toutes deux décrivent une période incompressible pendant laquelle certaines garanties du contrat ne sont pas encore actives.

Pendant cette période de latence, spécifiée dès la souscription du contrat, l’assuré ne peut bénéficier pleinement des prestations couvertes par son assurance.

Pourtant, chaque terme peut parfois avoir des nuances selon le contexte spécifique d’un contrat d’assurance.

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Les différents délais d’attente sur une assurance expatrié

Les délais d’attente varient largement d’un contrat à un autre et peuvent différer en fonction des garanties offertes. Voici quelques exemples courants de délais d’attente :

Délai d’attente pour les frais d’hospitalisation

En cas d’hospitalisation programmée, le délai d’attente peut varier significativement. Il n’est pas rare que cette période soit de plusieurs mois. Il est généralement de 2 à 3 mois selon les différents contrats d’assurance santé internationale.

Délai d’attente pour les soins dentaires et optiques

Les soins dentaires et optiques ont généralement des délais d’attente plus longs. Les prothèses dentaires, les traitements orthodontiques ou les lunettes de vue peuvent nécessiter de 9 à 11 mois avant qu’ils ne soient pris en charge par la couverture de l’assurance.

C’est pourquoi avant de partir en expatriation, il est recommandé de faire un bilan visuel et dentaire et d’engager les frais en France avec votre mutuelle santé.

Délai d’attente pour la maternité

La maternité est un autre domaine où le délai d’attente est systématiquement appliqué. Beaucoup de contrats incluent un délai d’attente minimum de dix mois pour les prestations liées à la grossesse et à l’accouchement.

Cela vise à réduire le risque pour l’assureur de couvrir une grossesse déjà planifiée avant la souscription du contrat.

Il y a tout de même un intérêt à souscrire à cette garantie, même si vous êtes déjà enceinte au moment de la souscription de votre assurance.

Dans quel cas, le délai d’attente est-il supprimé ?

Il existe des situations spécifiques où le délai d’attente peut être supprimé, permettant une activation immédiate des garanties. Ces exceptions sont importantes pour garantir une protection optimale des expatriés dans des moments critiques.

En cas d'urgence

Les urgences médicales représentent un cas typique où le délai d’attente peut être levé immédiatement. Cette flexibilité permet aux assurés de recevoir les soins nécessaires, en cas d’un accident de la circulation ou d’une agression par exemple.

Ainsi, le délai d’attente de 3 mois pour les frais d’hospitalisation est supprimé en cas d’accident ou de maladie inopinée. Par Maladie inopinée, on entend une altération soudaine et imprévisible de la santé, incluant certaines maladies infectieuses spécifiques (comme le choléra, la grippe aviaire ou la variole) ou toute atteinte reconnue comme telle par le médecin conseil de votre assureur.

En cas de changement d’assureur

Certains assureurs peuvent également proposer des règles pour abroger les délais d’attente, c’est-à-dire de suppression de ces délais dans certaines conditions. Là aussi, chaque assureur fixe librement ses règles de fonctionnement, il faut généralement que l’assuré puisse prouver qu’il a été assuré auparavant avec des garanties au moins équivalentes.

L’assuré devra alors fournir un tableau détaillé de ses garanties et un justificatif précisant la date de résiliation de cette couverture, ce que l’on appelle un certificat de radiation. Pour que la suppression du délai d’attente puisse se faire, il faudra que la souscription du nouveau contrat se fasse rapidement après cette date de résiliation, généralement moins de 30 jours après. Cela permettra d’attester que toutes les garanties souscrites (hospitalisation, maternité, dentaire,…) étaient déjà acquises auparavant avec votre ancien assureur.

L’importance de bien lire son contrat

Un point essentiel pour tout souscripteur d’un contrat santé expatrié est de prendre le temps de lire attentivement l’intégralité de son contrat. Cela permet de bien comprendre les différentes périodes de latence applicables et de pouvoir anticiper toute éventualité concernant ses besoins en matière de santé.

Le fait de savoir précisément à quoi s’en tenir quant au délai d’attente aide à organiser les dépenses et à évaluer correctement le moment opportun pour engager certaines dépenses.

Conseils pratiques pour choisir son assurance santé internationale

Avant de souscrire, n’hésitez pas à poser des questions détaillées à votre intermédiaire, cela permettra de clarifier les points flous et de vous assurer que toutes les conditions sont entièrement comprises.

Ne laissez pas le jargon technique de l’assurance créer de l’ambiguïté dans vos choix. Vous pouvez aussi utiliser gratuitement notre comparateur assurance expatrié pour obtenir les meilleures offres.

Où s’expatrier en 2025 ? Top 5 des meilleures destinations

TEMPS DE LECTURE : 4 MINUTES

3 janvier 2025
ou expatrier en 2025

Une nouvelle année est souvent le moment où l’on prend des résolutions qui peuvent changer votre vie. Changer de pays pour y vivre et travailler en fait parfois parti !

S’expatrier, c’est bien plus qu’un simple changement de décor. C’est une opportunité unique de découvrir de nouvelles cultures, de s’immerger dans un autre mode de vie et parfois même de donner un nouvel élan à sa carrière ou à son bien-être personnel.

En 2025, plusieurs destinations se démarquent pour leur qualité de vie, leurs opportunités professionnelles ou encore leurs avantages fiscaux. Que vous cherchiez le soleil, une économie florissante ou un environnement sûr et accueillant, notre sélection des 5 meilleures destinations pour s’expatrier cette année pourrait bien inspirer votre prochain grand départ.

Prêt à embarquer pour une nouvelle aventure ? Découvrez notre top 5 des lieux où poser vos valises en 2025 !

madrid

Espagne : le paradis méditerranéen

Pour la 3ième année consécutive, l’Espagne est l’une des destinations préférées pour s’expatrier.

Dans quelle ville s’expatrier en Espagne ?

Si Madrid et Barcelone demeurent des choix incontournables pour leur dynamisme économique et leur vie culturelle foisonnante, d’autres villes espagnoles gagnent en popularité auprès des expatriés.

Valence est souvent citée comme l’une des meilleures villes d’accueil pour les expatriés en Espagne. Avec son climat méditerranéen agréable, ses belles plages et son ambiance détendue, Valence offre une qualité de vie exceptionnelle. La ville est également connue pour sa scène culturelle dynamique et ses espaces verts. Un point fort est le coût de la vie, relativement abordable comparé à Madrid et Barcelone.

Le marché immobilier reste accessible, ce qui attire beaucoup d’expatriés cherchant à s’installer.

Séville, située dans le sud de l’Espagne, est une autre ville où il fait bon vivre. Connue pour son riche patrimoine historique (sa cathédrale, la tour de l’OR, ou le pont de Triana) et culturel, Séville séduit par ses festivals, ses traditions et son climat ensoleillé. Le rythme de vie y est plus lent et favorise la convivialité.

D’autres villes comme Malaga, avec son ouverture sur la mer et son développement croissant en tant que hub technologique, ou Bilbao, pour son mélange de culture basque et de modernité, méritent également l’attention des expatriés à la recherche de nouvelles opportunités.

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Quels métiers pour s'expatrier en Espagne ?

L’Espagne a lancé un programme de régularisation afin de combler un déficit chronique de main d’œuvre pour des emplois saisonniers dans le tourisme, hôtellerie, restauration, ou dans les secteurs de la construction et de l’agriculture.

Il existe aussi une demande pour des postes qualifiés dans la santé (infirmier, médecin) ou dans les nouvelles technologies et le numérique.

Enfin, des postes dans le développement de logiciels, la gestion de projets informatiques et le marketing digital sont très demandés.

Est-il facile de s'expatrier en Espagne ?

Les citoyens de l’Union européenne bénéficient de formalités réduites pour entrer et résider en Espagne. Ils n’ont généralement pas besoin de visa pour une installation permanente.

Il est essentiel d’obtenir un numéro NIE (Número de Identificación de Extranjero), qui est indispensable pour travailler, ouvrir un compte bancaire, acheter une propriété et accéder aux services publics. Cette procédure est relativement simple et se fait auprès du commissariat de police local. Autre démarche importante est l’inscription au Padron qui est un registre municipal qui atteste de votre adresse en Espagne.

Avoir une assurance maladie est obligatoire. Les expatriés peuvent soit contribuer au système de sécurité sociale espagnol, soit opter pour une assurance privée. Il est recommandé de vérifier les options avant de partir afin de choisir celle qui convient le mieux à vos besoins.

suisse

Suisse : la stabilité et les opportunités

Si je vous dis, chocolat, horlogerie, neutralité et ponctualité ? Vous pensez bien sûr à la Suisse.

La Suisse jouit d’une neutralité politique et d’une économie prospère, garantissant un environnement sûr et stable.

Côté opportunités professionnelles, les salaires y sont en moyenne 75 % plus élevés qu’en France, avec un salaire minimum brut à Genève avoisinant les 4 000 € pour 42 heures hebdomadaires. Le marché de l’emploi est dynamique, offrant de nombreuses opportunités (ouvriers qualifiés dans le BTP, conducteurs de train et de bus, informaticien et ingénieur).

Les Suisses privilégient un rythme de vie équilibré, avec des journées débutant tôt et une forte implication dans des activités extra-professionnelles. Le pays, riche en lacs et montagnes, offre un cadre idéal pour les amoureux de la nature.

Avec quatre langues nationales (allemand, français, italien, romanche), la Suisse est un carrefour culturel. Les francophones peuvent s’installer aisément dans les cantons romands tels que Genève, Vaud, Neuchâtel et le Jura.

Malgré des salaires attractifs, le coût de la vie en Suisse est supérieur à celui de la France, notamment en matière de logement, de services et de produits de consommation courante.

Avant de s’expatrier en Suisse, il est recommandé de bien se renseigner sur les démarches administratives, les spécificités du marché du travail et les particularités culturelles afin de faciliter son intégration et de profiter pleinement de l’expérience helvétique.

Il est important de préparer sa check-list, afin d’éviter les erreurs de l’expatriation.

panama city

Panama : une porte sur l’Amérique latine

Le Panama s’impose comme une destination prisée pour l’expatriation en 2025. Offrant une fiscalité avantageuse (pas d’impôts sur les revenus étrangers) et des démarches administratives relativement simples, il attire les entrepreneurs et les travailleurs à distance en quête d’optimisation financière.

Mais au-delà des chiffres, le pays séduit aussi par son cadre dépaysant : un mélange captivant de jungle tropicale et de gratte-ciels modernes, sans oublier son rôle de hub aérien idéal pour explorer l’Amérique latine. C’est aussi un pays très sûr pour une région d’Amérique latine.

Cependant, la vie au Panama n’est pas exempte de défis. Le coût de la vie, notamment pour les loyers et la nourriture importée, peut surprendre. Si les tours modernes offrent un confort digne des grandes métropoles, les infrastructures publiques restent basiques, avec des routes parfois mal entretenues. Côté culturel, les amateurs de gastronomie et de musées pourraient rester sur leur faim, car le Panama brille davantage par ses plages paradisiaques que par sa richesse culturelle.

En somme, le Panama convient aux expatriés en quête de soleil, de sécurité et de fiscalité attractive, prêts à accepter quelques compromis sur le plan culturel et pratique.

Préparez un budget confortable, autour de 3000 à 5000 € par mois pour deux personnes.

lisbon

Portugal : une douceur de vivre inégalée

Le Portugal séduit de plus en plus d’expatriés, souvent retraités, grâce à une qualité de vie exceptionnelle. Ce pays figure parmi les plus sûrs au monde, offrant un cadre de vie calme et détendu, souvent qualifié de « Californie de l’Europe ». Les habitants, accueillants et respectueux, renforcent cet attrait. Côté gastronomie, la cuisine portugaise authentique, riche en produits locaux, est un véritable atout, avec des restaurants accessibles à des prix raisonnables. Le coût de la vie reste globalement abordable, notamment pour l’alimentation et les loisirs.

Si vous souhaitez vous expatrier en famille, le Portugal offre un cadre sécurisé et multiculturel, idéal pour élever et scolariser des enfants, qui bénéficient souvent d’un apprentissage linguistique trilingue.

Sur le plan fiscal, l’ancien statut NHR (Non-Habitual Residents) a longtemps offert des avantages intéressants pour les revenus étrangers et les successions, tandis que la fiscalité des entreprises demeure plus attractive qu’en France. Sa proximité avec la France, avec seulement deux heures d’avion, facilite les déplacements, permettant de maintenir un lien fort avec ses proches. Enfin, le secteur de la santé privé est performant et reste accessible grâce à des assurances abordables.

Le coût de l’immobilier dans les grandes villes comme Lisbonne et Porto est élevé, avec parfois des logements anciens souffrant de problèmes d’humidité. Le marché restreint engendre un manque de concurrence dans certains secteurs, ce qui peut entraîner des coûts plus élevés pour des produits ou services spécifiques. La météo, bien que souvent agréable, varie selon les régions : le nord est pluvieux, les terres peuvent être très chaudes en été, et la côte subit des vents réguliers. De plus, la qualité des services dans certains secteurs, comme les travaux ou le quotidien, peut laisser à désirer.

mexico

Mexique : chaleur et diversité culturelle

Le Mexique se positionne comme une destination de rêve pour les expatriés et les nomades digitaux, alliant qualité de vie, dynamisme économique et richesse culturelle. Voici notre classement des meilleures villes où poser vos valises en 2025 :

Querétaro

Idéale pour une vie paisible et sécurisée, Querétaro séduit avec ses infrastructures modernes, son climat tempéré et sa communauté internationale en pleine croissance. Proche de Mexico City (2h), elle est parfaite pour les familles ou les entrepreneurs cherchant un cadre de vie à l’européenne, mais avec une touche latine.

Mexico City

Vibrante et cosmopolite, la capitale mexicaine est le hub des nomades digitaux, grâce à ses nombreux espaces de coworking et sa connectivité Internet rapide. On y trouve une scène culturelle bouillonnante (150 musées !) et d’innombrables opportunités professionnelles. Attention toutefois : le coût de la vie y est parmi les plus élevés du pays, surtout pour les logements.

Guadalajara

Connue comme la « Silicon Valley du Mexique », Guadalajara attire les passionnés de technologie et les start-ups grâce à son écosystème innovant. La ville combine traditions (berceau des Mariachis) et modernité avec un coût de la vie inférieur à celui de Mexico City, ce qui en fait une option prisée pour les professionnels du digital.

expatriation mexique

Playa del Carmen

Nichée au cœur de la Riviera Maya, Playa del Carmen est un paradis tropical. Bordée de plages de rêve, elle offre un cadre de vie international à des prix plus abordables qu’à Mexico City. Proximité avec Cancún, ambiance détendue et services modernes en font un must pour les amateurs de soleil et de télétravail.

Tulum

Ambiance bohème et soirées électro, Tulum est la star montante des destinations tendances. Avec un nouvel aéroport en construction, elle promet d’attirer encore plus de nomades digitaux. Cependant, les loyers y ont grimpé, et le style de vie y reste plus élitiste.

Les avantages de la cryptomonnaie pour les expatriés

TEMPS DE LECTURE : 3 MINUTES

9 décembre 2024
cryptomonnaie et expatriation

Bitcoin, Ether, wallet, minage, ATM…

La cryptomonnaie, terme populaire mais souvent incompris, désigne une forme de monnaie numérique ou virtuelle utilisant la cryptographie pour sécuriser les transactions. Depuis le lancement du Bitcoin en 2009, ces actifs numériques ont bouleversé le monde financier. En parallèle à cette popularité croissante, la fiscalité applicable aux cryptomonnaies, notamment pour les expatriés, est devenue un sujet d’intérêt majeur.

Qu’est une cryptomonnaie ? Quelle est la fiscalité applicable au Portugal, à Malte ou en Grèce ? La cryptomonnaie est-elle dangereuse ?

Les fondamentaux des cryptomonnaies

On en a tous entendu parler sans vraiment savoir ce que c’était. Voici la cryptomonnaie expliquée pour vous.

Qu’est-ce que la cryptomonnaie ?

La cryptomonnaie est une monnaie numérique, décentralisée, basée sur la technologie blockchain. Elle permet des transactions directes entre utilisateurs sans intermédiaire comme une banque. Toutes ces transactions sont inscrites dans un bloc de données qu’est la blockchain. Elle assure la transparence et la sécurité des transactions via des algorithmes cryptographiques complexes.

Le Bitcoin (BTC) fut la première cryptomonnaie créée par un individu ou un groupe sous le pseudonyme de Satoshi Nakamoto. Depuis, des milliers d’autres cryptomonnaies ont vu le jour, avec des fonctionnalités et des usages diversifiés.

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Les principales cryptomonnaies sur le marché

Outre le Bitcoin, plusieurs autres cryptomonnaies se démarquent par leur capitalisation boursière et leurs cas d’utilisation spécifiques :

  • Ethereum (ETH) : Utilisé principalement pour les contrats intelligents et les applications décentralisées.
  • Ripple (XRP) : Focalisé sur les paiements transfrontaliers rapides et peu coûteux.
  • Solana (SOL) : Réputée pour sa rapidité et ses faibles coûts de transaction, elle est souvent utilisée pour les applications décentralisées et les projets NFT.
  • Litecoin (LTC) : Souvent comparé au Bitcoin pour ses similarités, mais avec des transactions plus rapides.
  • Stablecoins : Des cryptomonnaies comme Tether (USDT) qui sont adossées à des actifs stables afin de minimiser la volatilité.

Fiscalité des cryptomonnaies pour les expatriés

L’une des grandes préoccupations des expatriés investissant dans les cryptomonnaies concerne l’impôt sur les plus-values. Les règles fiscales varient considérablement d’un pays à l’autre :

Dans de nombreux pays, les gains réalisés sur les cryptomonnaies sont soumis à l’impôt sur les plus-values. Cela signifie que si un expatrié vend ses cryptomonnaies à un prix supérieur à celui de l’achat initial, il doit payer un impôt sur la différence.

Régime fiscal particulier par pays

Voyons maintenant comment certains pays réputés pour leur régime fiscal favorable traitent les cryptomonnaies :

Portugal

Le Portugal est particulièrement attractif grâce à son régime fiscal avantageux. Jusqu’en 2023, les particuliers ne sont pas imposés sur les gains en capital obtenus grâce à la vente de cryptomonnaies tant que cela ne constitue pas une activité professionnelle régulière.

En 2024, le gouvernement portugais opte pour un prélèvement de 28 % sur les gains en crypto-monnaies réalisés sur une période d’un an.

Malte

Malte a adopté une approche accueillante envers les cryptomonnaies. Pour les résidents, les profits provenant de la vente de cryptomonnaies détenues à long terme peuvent être exempts d’impôts. Cependant, des règles spécifiques s’appliquent si le trading devient régulier et professionnel.

Grèce

La fiscalité en Grèce concernant les cryptomonnaies est moins claire. Les gains liés aux cryptomonnaies peuvent être soumis à l’impôt sur les plus-values, bien que les directives spécifiques manquent encore de clarté. L’incertitude réglementaire peut rendre les choses compliquées pour les investisseurs. Une taxation à 15% des plus-values serait en projet pour 2025.

Risques associés aux cryptomonnaies

Comme tout placement financier, la cryptomonnaie présente des dangers et des arnaques.

Volatilité et escroqueries

Les cryptomonnaies sont notoirement volatiles. Leurs valeurs peuvent fluctuer de manière spectaculaire en très peu de temps, ce qui représente un risque élevé pour les investisseurs.

De plus, le monde des cryptomonnaies n’est pas exempt d’escroqueries. Les arnaques, comme les « rug pulls » où les développeurs abandonnent soudainement un projet après avoir collecté des fonds, sont fréquentes. Il est crucial pour les investisseurs de faire preuve de vigilance et de diligence raisonnable.

Sécurité et réglementation

La sécurité des portefeuilles numériques est une autre préoccupation majeure. La perte des clés privées signifie généralement la perte permanente des fonds. Ce risque incite beaucoup d’investisseurs à utiliser des solutions de stockage sécurisé comme les portefeuilles matériels.

Enfin, le cadre réglementaire reste flou et évolutif dans beaucoup de pays. Les changements législatifs peuvent affecter significativement la valeur et la faisabilité des investissements en cryptomonnaies.

Cryptomonnaies et exit tax

Lorsque des expatriés envisagent de rentrer dans leur pays d’origine ou de déménager ailleurs, ils doivent aussi se soucier de l’exit tax. Cette taxe peut s’appliquer aux plus-values latentes sur les cryptomonnaies lors du changement de résidence fiscale.

En France, par exemple, l’exit tax impose les plus-values réalisées sur les actifs financiers, y compris les cryptomonnaies, au moment de quitter le pays. C’est une considération importante pour ceux qui possèdent des montants substantiels en cryptomonnaies.

Quel est l’intérêt d’avoir des cryptomonnaies pour un expatrié ?

Pour les expatriés, posséder des cryptomonnaies présente plusieurs avantages. Tout d’abord, elles offrent une méthode simple de transfert de fonds à travers les frontières sans se soumettre aux restrictions bancaires traditionnelles.

En outre, les cryptomonnaies peuvent servir de protection contre les fluctuations monétaires et économiques dans le pays d’accueil. Enfin, pour ceux qui résident dans des pays avec une fiscalité favorable, investir dans les cryptomonnaies peut entraîner des avantages fiscaux non négligeables.

Un expatrié doit-il investir dans la cryptomonnaie ?

Si vous êtes expatrié, investir dans les cryptomonnaies peut être attrayant, mais cela dépend largement de votre tolérance au risque et de votre situation financière. Vous devez bien comprendre les lois fiscales locales et internationales avant d’investir.

Bien que les cryptomonnaies puissent offrir des rendements substantiels, elles comportent également des risques importants. Une stratégie d’investissement équilibrée et diversifiée est toujours recommandée pour minimiser les pertes potentielles.

La cryptomonnaie, malgré ses risques, peut constituer une opportunité intéressante pour les expatriés grâce à ses caractéristiques uniques et à certaines circonstances fiscales avantageuses. Une évaluation minutieuse des implications fiscales, des régulations locales et des risques inhérents est essentielle avant de se lancer dans cet univers.

Voyager au Royaume-Uni, à Zanzibar et en Thaïlande en 2025 : les nouvelles règles à connaître

TEMPS DE LECTURE : 3 MINUTES

3 janvier 2025
eta 2025

L’année 2025 marque des changements importants pour les voyageurs se rendant au Royaume-Uni, à Zanzibar et en Thaïlande.

De nouvelles réglementations, incluant des autorisations de voyage électroniques et des assurances obligatoires, visent à simplifier les démarches tout en renforçant la sécurité. Voici ce qu’il faut savoir avant de planifier votre prochain voyage.

Le Royaume-Uni et l'ETA

Depuis sa sortie de l’Union européenne, le Royaume-Uni imposait un passeport pour les ressortissants de l’UE. Dorénavant, il faudra aussi compter sur un ETA.

Qu'est-ce qu'une ETA ?

L’Autorisation de Voyage Électronique (ETA – Electronic Travel Authorization) est un système de contrôle automatisé des frontières, similaire à l’ESTA des États-Unis ou à l’AVE du Canada. Dès 2025, elle sera obligatoire pour tout séjour de moins de six mois au Royaume-Uni, que ce soit pour le tourisme, les affaires, les études ou même le transit. La demande d’ETA se fait en ligne, moyennant un coût de 10 £ (environ 12 €).

Fonctionnement de l’ETA :

  • Processus simplifié : La demande se fait en ligne via un portail dédié et prend généralement quelques minutes.
  • Validité : L’ETA est valable deux ans et permet des entrées multiples durant cette période.
  • Contrôle renforcé : Ce système électronique vise à fluidifier l’entrée des voyageurs tout en renforçant la sécurité aux frontières.

Le système ETA permettra une gestion plus efficace des courts séjours, limitant les abus, notamment pour les voyageurs cumulant les entrées temporaires.

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Partir à l’étranger, c’est aussi vérifier que sa famille est bien couverte en cas de maladie, d’accident ou d’hospitalisation.

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Zanzibar : assurance voyage obligatoire

À compter du 1er octobre 2024, les autorités de Zanzibar imposeront une nouvelle règle : tous les visiteurs devront souscrire une assurance voyage obligatoire, vendue par la société d’assurances de Zanzibar. Cette assurance coûte 44 $ par personne pour une couverture de 92 jours, et sera exigée à tous les voyageurs, même ceux ayant déjà une assurance privée.

Les détails de cette assurance :

  • Tarif : 44 $ pour 92 jours de couverture.
  • Obligation : Tous les visiteurs, même ceux disposant d’une assurance voyage privée, devront souscrire à cette assurance spécifique.
  • Portée géographique : Cette obligation concerne uniquement Zanzibar. Elle ne sera pas applicable en Tanzanie continentale, incluant des destinations comme le Kilimandjaro et les réserves animalières.

Cette nouvelle mesure vise à mieux encadrer la protection des voyageurs et à garantir une couverture médicale adéquate en cas d’urgence.

Thaïlande :mise en place d’un ETA

La Thaïlande s’apprête, elle aussi, à mettre en place un système d’Autorisation de Voyage Électronique (ETA) entre décembre 2024 et juin 2025. Ce système sera obligatoire pour les ressortissants étrangers exemptés de visa et facilitera les démarches de voyage en ligne. L’objectif de cette nouvelle mesure est de renforcer la sécurité aux frontières tout en simplifiant l’accès pour les voyageurs internationaux.

Fonctionnement de l’ETA Thaïlandaise :

  • Gratuité et accessibilité : L’ETA sera gratuite et accessible via un portail en ligne.
  • Procédure simplifiée : Une fois approuvée, l’ETA permettra aux voyageurs de passer les contrôles aux frontières grâce à un code QR.
  • Contrôle des séjours prolongés : Bien que les voyageurs de 93 pays puissent rester en Thaïlande jusqu’à 60 jours sans visa, l’ETA pourrait restreindre certaines pratiques comme les « border runs » (sorties rapides du pays pour réinitialiser la durée du séjour).

Ce nouveau système permettra à la Thaïlande de mieux contrôler les flux de voyageurs, de limiter les abus et de renforcer la sécurité à ses frontières.

Pourquoi ces Changements ?

Les nouvelles régulations pour le Royaume-Uni, Zanzibar et la Thaïlande répondent à des objectifs communs : améliorer la gestion des flux touristiques et renforcer la sécurité aux frontières.

En introduisant des systèmes ETA et une assurance obligatoire, ces pays cherchent à mieux contrôler les entrées et à protéger leurs infrastructures.

Que devez-vous faire avant de partir ?

Pour le Royaume-Uni :

  • Faites votre demande d’ETA en ligne avant de partir si vous prévoyez un séjour de moins de six mois.

Pour Zanzibar :

  • Préparez-vous à souscrire l’assurance obligatoire dès votre arrivée, même si vous avez déjà une assurance voyage privée.

Pour la Thaïlande :

  • Si vous êtes exempté de visa, l’ETA sera requis à partir de 2025. Assurez-vous de faire votre demande en ligne avant votre départ.

Voyager au Royaume-Uni, à Zanzibar et en Thaïlande en 2025 nécessitera de s’adapter à ces nouvelles exigences, que ce soit l’ETA pour les séjours ou l’assurance voyage obligatoire.

En vous informant à l’avance et en vous préparant à ces changements, vous pourrez voyager en toute tranquillité sans mauvaises surprises à l’arrivée.

Comprendre l’Importance de l’Assurance Santé en Thaïlande pour les Expatriés

TEMPS DE LECTURE : 4 MINUTES

9 octobre 2024
thaillande santé expatriation

De Pattaya à Bangkok, en passant par Phuket ou Chiang Mai, le pays du sourire offre une diversité de paysages et une richesse culturelle unique.

Mais la Thaïlande recèle aussi de nombreux pièges pour tous nouveaux expatriés que ce soit dans l’immobilier, le business et bien sûr la santé.

Quelles sont les erreurs courantes à ne pas commettre ? Quel est le coût des soins médicaux en Thaïlande ? On fait le tour de la question pour vous !

Les risques de santé en Thaïlande

La Thaïlande, bien que magnifique et accueillante, peut présenter des défis majeurs en matière de santé pour les expatriés. Des maladies transmises par les moustiques comme le Zika, paludisme ou la dengue sont présentes et nécessitent un carnet de vaccination à jour

Les accidents de circulation, les comas, les AVC, et même les cas de cancer nécessitent des interventions souvent très coûteuses, comparables aux tarifs pratiqués aux États-Unis.

Par exemple, une intervention chirurgicale complexe peut coûter jusqu’à 200 000 dollars. Même les soins mineurs comme les morsures ou la diarrhée peuvent rapidement devenir onéreux, nécessitant une provision de 100 000 euros pour être couvert adéquatement.

Les erreurs courantes des nouveaux expatriés

Par manque d’information ou par négligence, de nombreux expatriés ne prennent pas les mesures nécessaires pour leur santé.

Erreur 1 : conserver une assurance voyage

De nombreux nouveaux arrivants pensent à tort que leur assurance voyage leur offrira une couverture suffisante. Cependant, ces assurances sont souvent inadaptées pour les expatriés et ne couvrent pas les soins à long terme ou les interventions majeures.

En effet, une assurance voyage temporaire ne couvre, le plus souvent, que les 90 premiers jours de votre installation.

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Erreur 2 : conserver la Sécurité Sociale et la complémentaire santé française

Certains expatriés conservent leur sécurité sociale et leur complémentaire santé française, croyant être couverts. Or, au-delà de 90 jours, la sécurité sociale française n’est pas tenue de rembourser les frais médicaux à l’étranger. Les caisses de sécurité sociale peuvent facilement vérifier votre durée de séjour en examinant les tampons de votre passeport.

Le système de santé en Thaïlande

C’est un pays qui offre une qualité de soins très élevée et des hôpitaux réputés comme l’international Bumrungrad à Bangkok.

Pour les hôpitaux publics, le principal problème est la barrière linguistique. Le personnel hospitalier parle rarement français ou anglais, ce qui complique la communication pour les expatriés ne maîtrisant pas le thaï.

Concernant les hôpitaux privés, ces établissements offrent des services de haute qualité, mais à des prix très élevés. Par exemple, une hospitalisation et un traitement pour le cancer peuvent coûter jusqu’à 70 000 dollars, et des examens pour rechercher un cancer peuvent atteindre 3 000 dollars.

cout thaillande santé expatriation

Exemples de Coûts médicaux en Thaïlande

  • Accident de moto : les accidents de circulation sont très fréquents à Phuket, avec des frais pouvant atteindre entre 25 000 et 50 000 euros.
  • Touristes mal assurés : un cas notable est celui d’un touriste avec une assurance médicale de 5 000 dollars se retrouvant avec une facture d’opération de 200 000 dollars après un accident de scooter.

Quelles Assurances Choisir en Thaïlande ?

Afin de vous offrir une protection sociale en expatriation, plusieurs options s’offrent à vous.

Tout d’abord, vous pouvez souscrire à une assurance locale, c’est-à-dire auprès d’un assureur thaïlandais. Cela présente des avantages tels que la facilité pour obtenir une attestation de visa, le remboursement en monnaie locale et un tiers payant facilité.

Cependant, elle comporte également des inconvénients comme des conditions générales rédigées en thaïlandais, des primes élevées pour les enfants et des tarifs bas qui offrent souvent des garanties inadaptées pour des interventions majeures.

L’assurance au Premier Euro propose des garanties élevées et un contrat clair, avec un service après-vente dans la langue de son pays et la possibilité de maintenir le contrat en cas de changement de pays sans nouveau questionnaire médical ni délai de carence.

Toutefois, les assurances au premier euro sont généralement plus coûteuses.

Enfin, la CFE (Caisse des Français de l’Étranger) offre un réseau d’hôpitaux avec tiers payant et prend en charge les soins quels que soient les antécédents médicaux.

Néanmoins, la couverture est incomplète, entraînant parfois un reste à charge important. De plus, il est nécessaire de souscrire à une mutuelle complémentaire, soumise à un questionnaire médical, et les délais de paiement ainsi que l’entente préalable peuvent être plus longs.

Pour les expatriés en Thaïlande, il est essentiel de ne pas attendre une urgence médicale pour souscrire à une assurance santé adaptée. Il est crucial de bien comprendre les options disponibles et de choisir une couverture qui offre une protection complète, prenant en compte les coûts élevés des soins de santé dans ce pays.

Une assurance santé expatrié bien choisie peut faire la différence entre une situation financièrement dévastatrice et une prise en charge sereine de votre santé.

Urgences médicales à l’étranger : adoptez les bons réflexes

TEMPS DE LECTURE : 3 MINUTES

6 septembre 2024
application expatrie sante

Il est toujours possible avec du bon sens, du sang-froid et quelques mesures préventives d’éviter des accidents en expatriation. Cependant, malgré toutes les précautions, les imprévus peuvent survenir. Lorsqu’une urgence médicale se présente, il est crucial de savoir comment réagir rapidement et efficacement.

En connaissant les bons réflexes, vous pourrez non seulement réduire le stress lié à ces situations, mais aussi évitez des situations catastrophiques.

Comment préparer votre carnet de santé numérique ? Quels sont les risques sanitaires de votre pays d’expatriation ? Quel est système de santé local ?

Préparez votre carnet de santé numérique

Le carnet de santé numérique permet de regrouper toutes vos informations médicales importantes en un seul endroit. C’est une solution pratique pour accéder rapidement à vos données personnelles en cas de besoin. De plus, cela peut être extrêmement utile lorsque vous êtes amené à voyager souvent ou à vivre à l’étranger.

Pour commencer, rassemblez tous vos documents médicaux : rapports de consultations, comptes rendus d’examens, résultats d’analyses, carnets de vaccination, etc. Inscrivez-vous sur une plateforme fiable dédiée aux dossiers de santé numériques, comme celle proposée par votre assurance santé. N’oubliez pas de mettre régulièrement à jour ces informations.

Santé Mobility conseille les expatriés dans leur choix d’assurance santé internationale

Partir à l’étranger, c’est aussi vérifier que sa famille est bien couverte en cas de maladie, d’accident ou d’hospitalisation.

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Connaître les risques sanitaires de son pays d’expatriation

Chaque pays présente ses propres risques sanitaires. Il peut s’agir de maladies locales, de conditions climatiques spécifiques ou d’épidémies temporaires. Par exemple, dans certains pays tropicaux, la dengue ou le paludisme peuvent être prévalents, tandis que d’autres régions peuvent représenter des défis financiers inattendus liés aux soins médicaux disponibles sur place.

Quel est le système de santé local ?

Les systèmes de soins et de santé varient considérablement d’un pays à l’autre. Certains offrent des services publics similaires à ceux de la Sécurité Sociale française, tandis que d’autres dépendent fortement du secteur privé.

Dès votre arrivée, renseignez-vous sur les démarches administratives pour accéder au système de santé local. En tant qu’expatrié, y avez-vous accès ?

Cela peut nécessiter votre inscription auprès d’un guichet d’un organisme de santé ou l’obtention d’un numéro d’identification.

Ne négligez pas cette étape pour garantir un accès facile aux soins médicaux nécessaires.

S’assurer de la prise en charge de ses frais médicaux à l’étranger

Si vous êtes expatrié en Europe, n’oubliez pas de demander votre CEAM (Carte européenne d’assurance maladie) avant votre départ. Cette carte garantit que vous serez couvert dans toute l’Europe selon les règles locales du pays visité. Elle est particulièrement utile pour les voyages transfrontaliers fréquents au sein de l’Union européenne.

Dans certains pays, les prestations offertes par la sécurité sociale ne vous sont pas acquises. Une assurance santé en complément de la CFE (Caisse des Français de l’étranger) ou au 1er € peut donc couvrir vos dépenses de santé et offrir une protection accrue. Assurez-vous que votre contrat d’assurance comprend la couverture des soins médicaux coûteux, les soins dentaires, et même le rapatriement en cas de nécessité.

Tournez-vous vers des compagnies spécialisées dans les assurances pour expatriés. Comparez plusieurs offres pour choisir celle qui correspond non seulement à votre budget, mais surtout à vos besoins médicaux et personnels.

Vérifiez bien toutes les clauses

Passez en revue les termes et conditions de votre contrat d’assurance. Portez une attention particulière aux exclusions éventuelles, aux limites de couverture et aux périodes de carence. Mieux anticiper permet d’éviter les surprises désagréables quand vous aurez effectivement besoin de vos services médicaux.

Qui contacter en cas d'urgence en expatriation ?

Il est fondamental de connaître les numéros d’urgence du pays où vous résidez. En Europe, le 112 est le numéro universel d’urgence, alors qu’aux États-Unis, il faut composer le 911. Informez-vous également sur les autres services d’urgence comme les pompiers, le service de secours maritime et les centres anti-poison.

ICE contact et réflexe ECU

Enregistrez un « In Case of Emergency » (ICE) contact sur votre téléphone mobile. Cet individu sera celui que les services médicaux contacteront s’ils ont besoin de plus d’informations sur votre état de santé. Le réflexe « ECU », équivalent collectif et universel, consiste à enseigner à ses proches et contacts locaux les gestes de premiers secours et la conduite à tenir en cas de situations critiques.

numéro urgence expatriation

Formation aux gestes de premiers secours

Être formé aux premiers secours constitue un savoir précieux, non seulement pour votre propre sécurité, mais aussi pour celle de votre famille et de votre entourage.

Avec une courte formation, il est possible d’intervenir face à un malaise cardiaque et de sauver des vies

Renseignez-vous sur les formations disponibles près de chez vous. Certains cours de premiers secours sont dispensés gratuitement ou à moindre coût si vous êtes affilié à certaines communautés professionnelles ou associations caritatives.

Les applis santé utiles pour les expats

Il existe aujourd’hui de nombreuses applications mobiles dédiées au suivi de santé. Elles permettent de consulter un médecin à distance, planifier des visites de routine et maintenir un dossier médical électronique facilement accessible.

Mon espace santé :  C’est un espace numérique qui de stocker des documents et des données de santé de façon gratuite et sécurisée. Vous pourrez des professionnels de santé à l’étranger.

Medecindirect: ce site permet d’accéder à des services de téléconsultation avec des médecins généralistes ou bien des spécialistes (ophtalmologistes, dermatologues,…). La plupart des assurances santé expatriés prennent en charge les frais de télémédecine.

Google Translate ou Babel pour traduire à votre interlocuteur vos symptômes ou problèmes de santé.

Renseignez-vous sur les formations disponibles près de chez vous. Certains cours de premiers secours sont dispensés gratuitement ou à moindre coût si vous êtes affilié à certaines communautés professionnelles ou associations caritatives.

Réussir son expatriation : l’Exit Tax décryptée

TEMPS DE LECTURE : 4 MINUTES

9 août 2024
exit taxe expatriation

L’Exit tax, surnommée aussi taxe à l’expatriation ou taxe à la frontière est une taxation spécifique en France qui concerne certains contribuables transférant leur domicile fiscal à l’étranger.

Ce dispositif vise principalement les contribuables réalisant des plus-values latentes sur leurs titres financiers à l’occasion de ce transfert.

Qu’est-ce que l’Exit tax ? Que sont les plus-values latentes ? Qui est concerné par cette taxation, et quels sont les moyens de l’éviter ?

Qu'est-ce que l'Exit tax ?

LExit tax est une mesure fiscale mise en place pour empêcher l’évasion fiscale lors du changement de résidence fiscale vers un autre pays, comme dans le cadre d’une expatriation.

En d’autres termes, elle vise à faire payer aux contribuables les impôts potentiels sur les gains accumulés, mais non réalisés au moment où ils s’apprêtent à quitter la France.

L’objectif principal de l’Exit tax est de garantir que les plus-values latentes réalisées pendant la période de résidence en France soient effectivement soumises à l’impôt même si le contribuable choisit de déplacer sa résidence fiscale ailleurs. Cette mesure empêche donc les contribuables fortunés d’échapper à l’impôt français en transférant simplement leur domicile fiscal hors du territoire national.

Mis en place initialement en 2011 (article 167 bis du CGI), puis remanié en 2014, le mécanisme de l’Exit tax impose notamment les plus-values latentes dès qu’un contribuable décide de transférer son domicile fiscal hors de France. La taxation inclut également les droits associés aux parts sociales et aux valeurs mobilières détenues par le contribuable.

Ce dispositif concerne aussi les plus-values en report d’imposition.

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Qu'est-ce qu'une plus-value latente ?

Par définition, une plus-value latente représente la différence positive entre la valeur actuelle d’un actif et son prix d’achat initial, sans que l’actif n’ait été vendu. Ces plus-values représentent donc des gains potentiels non encore réalisés par le contribuable.

Comment est calculé le montant de l’Exit tax ?

Exemple concret

Considérons un investisseur qui a acheté des actions de la société X pour 10 000 euros il y a cinq ans. Aujourd’hui, ces actions valent 50 000 euros. Tant que l’investisseur ne vend pas ces actions, la plus-value reste « latente », c’est-à-dire qu’elle n’est pas réalisée ni imposée. Si cet investisseur envisage de transférer son domicile fiscal hors de France, l’Exit tax viendra alors imposer cette plus-value latente de 40 000 euros (valeur actuelle moins valeur d’achat).

Pour calculer la plus-value latente, il suffit donc de soustraire le coût d’acquisition de l’actif de sa valeur marchande actuelle. Le montant obtenu constitue la base imposable sous le régime de l’Exit tax lorsqu’un contribuable transfère son domicile fiscal hors de France.

Pour des titres non cotés, c’est le contribuable qui fait son évaluation de sa plus-value, cette dernière pourra est contredite par l’administration fiscale.

Comment est calculé le montant de l’Exit tax ?

Les plus-values latentes seront soumises à un taux de 30 % en prélèvement forfaitaire unique (cela comporte un taux d’IR forfaitaire à 12.8 % et les prélèvements sociaux à 17.2 % pour 2024).

Il est aussi possible que les plus-values soient soumises au barème progressif de l’impôt sur le revenu.

Qui est concerné par l'Exit tax ?

L’Exit tax cible principalement les personnes physiques résidentes fiscales françaises détentrices d’actions ou de parts significatives dans des sociétés cotées ou non cotées. Toutefois, certaines conditions doivent être remplies pour être concerné.

  • Avoir été résident fiscal français de manière continue au moins six des dix années précédant le transfert du domicile fiscal
  • Détention de valeurs mobilières représentant un seuil minimum de participation (généralement 50 %) dans le capital social
  • Posséder des titres dont la valeur totale dépasse un certain seuil fixé (800 000 €) par l’administration fiscale

Par exemple, un entrepreneur individuel en SARL qui détient 75 % du capital de sa société et dont la valorisation est de 600 000 € est quand même soumis à l’Exit tax en cas d’expatriation.

Comment éviter l'Exit tax ?

S’il n’existe pas de solution miracle pour échapper à lExit tax, plusieurs stratégies permettent de diminuer ou retarder la charge fiscale associée à cette taxe, tout en restant dans le cadre de la légalité.

L’une des méthodes consiste à anticiper son déménagement et à planifier intelligemment le transfert de ses actifs. Par exemple :

  • Transmettre certains actifs par donation avant le départ
  • Réduire progressivement sa participation dans les entreprises
  • Utiliser les dispositifs de report ou fractionnement d’imposition prévus par la loi

Exceptions et exonérations

Si vos titres et actions sont détenus dans un Plan d’Épargne en Actions ou un PEA-PME, alors cela ne rentre pas dans le cadre de L’Exit tax. Au même titre, à ce jour, les plus-values sur les cryptomonnaies ne sont pas concernées.

D’autre part, si vous revenez en France, moins de 5 ans avant votre départ, alors vous pouvez faire l’objet d’une exonération

Il convient de souligner que l’Exit tax inclut un dispositif de dégrèvement conçu pour alléger la charge fiscale des contribuables sous certaines conditions.

Admettons que vous vous expatriez à l’île Maurice. Vous êtes donc soumis à l’Exit tax. Si la valeur de vos titres est inférieure à 2.570.000 euros et que vous ne vendez pas vos titres dans un délai de deux ans suivant le transfert de leur résidence fiscale ; alors vous bénéficiez d’un dégrèvement total de la taxe.

En revanche, pour ceux dont les titres dépassent la valeur de 2.570.000 euros, le dégrèvement total est possible, mais après une période prolongée de cinq ans. Cette disposition vise à réduire l’impact financier de l’Exit tax tout en favorisant la transparence et le respect des obligations fiscales.

Entreprises familiales et participations importantes

Dans le cas des détenteurs de titres familiaux ou de participations excessivement élevées, des réorganisations internes telles que scissions ou apports partiels d’actifs peuvent faciliter la gestion des plus-values latentes avant l’expatriation.

paiement exit tax

Quand payer l'Exit tax ?

Le mécanisme de l’Exit Tax vous oblige donc à payer des impôts sur les plus-values alors que vous n’avez pas vendu vos titres ou cations. Pour éviter un blocage, le texte prévoit un sursis de paiement qui permet de différer le paiement de l’impôt jusqu’au moment où les titres seront vendus. Donc si l’impôt est calculé au moment de votre expatriation, il ne sera du qu’au moment de la cession de vos titres, parfois plusieurs années après.

Ce sursis peut être soit automatique ou sur demande expresse du contribuable. Il est acquis si vous vous expatriez vers un état membre de l’union européenne, ou si vous expatriez vers un état qui a signé une convention fiscale avec la France.

Si vous décidez de vous expatrier vers le Canada, la Suisse ou les Émirats Arabes Unis, il vous faudra alors faire la demande de sursis à l’administration fiscale française, et même constituer une garantie pour assurer le paiement de l’Exit Tax, le jour où elle sera due. Attention, un délai de 3 mois minimum est à respecter afin de faire votre demande de sursis.

Pour toutes questions relatives à l’Exit tax, il est fortement conseillé de vous entourer des conseils d’un avocat fiscaliste, un banquier spécialisé ou d’un notaire

Assurance expatrié : quelles sont les exclusions les plus courantes ?

TEMPS DE LECTURE : 3 MINUTES

10 juillet 2024
assurance expatrié exclusions

Quel que soit le contrat d’assurance auquel vous allez souscrire, on ne vous conseillera jamais assez de prendre le temps de lire le paragraphe des exclusions générales.

Lors de la souscription de votre assurance santé expatrié, il en sera de même.

Quels sont les frais généralement exclus ? Qu’en est-il des maladies connues à la souscription ? On vous explique tout !

Qu'est-ce qui justifie les exclusions dans les assurances santé ?

Afin de conserver des niveaux de primes abordables, les compagnies d’assurance vont limiter les cas où elles vont prendre en charge les frais de santé de leurs assurés.

Les assureurs excluent souvent les pathologies préexistantes pour éviter de couvrir des risques connus avant la souscription. Cela empêche les personnes de souscrire une assurance uniquement pour couvrir des traitements coûteux qu’elles savent nécessaires.

Enfin, les exclusions aident à prévenir les fraudes et les abus en limitant les types de traitements et des cas couverts. Cela réduit les risques de fausses déclarations ou de demandes de remboursement frauduleuses.

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Partir à l’étranger, c’est aussi vérifier que sa famille est bien couverte en cas de maladie, d’accident ou d’hospitalisation.

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Les exclusions générales aux contrats

On retrouve sur la quasi-totalité des assurances internationales, des exclusions communes. En voici les grandes catégories :

Comportements à risque

Sont exclus les frais occasionnés suite à la consommation de drogues ou de narcotiques, à la consommation d’alcool ou résultant d’une tentative de suicide.

Les frais générés suite à une catastrophe naturelle, une guerre, une émeute sont aussi exclus.

Enfin, si vous pratiquez un sport à titre professionnel ou un sport ports dangereux (sports aériens, sports de combat, ascension de haute montagne) sachez que l’assureur pourra vous refuser vos demandes de remboursement de frais de santé.

Maladies préexistantes et soins spécifiques

Les frais liés à un état pathologique ou à des blessures qui trouvent leur origine avant la souscription du contrat ; par exemple les cas de cancer ou de diabète.

Les opérations ou traitement de chirurgie esthétique non consécutifs à un accident, les frais relatifs au traitement de la stérilité sont aussi hors spectre de la prise en charge.

Enfin, les frais liés aux affections psychiatriques peuvent être plafonnés à 30 jours d’hospitalisation.

Soins non essentiels ou non reconnus

Les séjours en maison de repos, de convalescence, en centre de thalassothérapie, les cures de désintoxication, les cures thermales sont aussi exclus des garantis.

D’une façon générale, les dépenses médicales ou paramédicales dont la valeur thérapeutique n’est pas reconnue par l’association professionnelle médicale officielle du pays dans lequel sont engagés les frais ne seront pas remboursés.

Non-respect des procédures et délais

Vous devez respecter les délais pour déposer vos délais de remboursements.

De même, si vous n’avez pas respecté la procédure d’entente préalable, les frais peuvent vous être refusés.

Enfin, les frais engagés avant la souscription de votre assurance expatrié ou non justifiés médicalement seront aussi exclus.

Les exclusions liées à votre questionnaire médical

Il se peut qu’au moment de choisir votre mutuelle pour expatrié, vous soyez sous traitement médical, atteint d’une maladie chronique (diabète, AVC, maladie cardiaque) ou d’un handicap.

Lors de votre adhésion, vous devrez compléter un questionnaire médical qui vous demandera des renseignements sur votre état de santé parfois sur les 15 dernières années.

Vous devrez ainsi déclarer une affection de longue durée, une hospitalisation ou une intervention chirurgicale ou un arrêt de travail de plus de 30 jours, par exemple.

Ainsi, selon les réponses que vous aurez transmises et après l’avis du médecin conseil de l’assurance, si vous avez des antécédents médicaux, ils pourront être exclus des remboursements ou bien couverts avec une surprime.

La grossesse

Au moment de souscrire, vous devrez déclarer un état de grossesse. De facto, vous ne pourrez prétendre à aucune prise en charge, car elle est considérée comme une condition médicale préexistante.

Attention, concernant la garantie maternité, il existe des délais de carence qui sont généralement de 10 mois

Qu’en est-il de la Caisse des Français de l’étranger ?

En adhérent à la CFE, vous n’aurez pas à compléter de questionnaire médical. Sur un principe mutualiste, elle garantit donc les antécédents et les maladies préexistantes.

Mais attention, les remboursements de la CFE se font sur la base de ceux de la sécurité sociale. Il se peut que selon votre pays d’expatriation le reste à charge soit important.

Il est donc indispensable de souscrire à une assurance complémentaire, qui elle peut émettre un refus sur votre pathologie déjà existante.

N’oubliez pas d’être le plus complet et transparent possible lors de votre déclaration de maladies antérieures sur votre questionnaire de santé. Enfin, prenez le temps de bien lire l’ensemble des exclusions générales de votre assurance expatrié.